Yeminli Mali Müşavir Abdullah Tolu, Maliye'nin sahte faturalara yönelik operasyonunun detaylarını paylaştı.
Vergi Denetim Kurulu (VDK), geçtiğimiz yıl sahte fatura ile mücadelede yöntem değişikliğine giderek yapay zeka destekli KURGAN sistemini (Kuruluş Gözetimli Analiz Sistemi) devreye aldı.
KURGAN sistemiyle riskli görülen mükellefler analiz edilerek incelemeye alınıyor. Sistemin adı, “Sahte Fatura/Faturacılar Mezarlığı” olarak ifade ediliyor.
İlk etapta yaklaşık 10 milyar TL’lik bölüm için 300’e yakın mükellef hakkında fiili tespit ve inceleme yapılacak. Denetimlerde cari dönem belgeleri incelenecek, para hareketleri takip edilecek, yoklamalar ve envanter sayımları gerçekleştirilecek.
KURGAN-2 kapsamında yürütülecek çalışmalarda sahte fatura operasyonunun toplam büyüklüğünün KDV hariç yaklaşık 100 milyar TL olduğu belirtiliyor. Bu kapsamda 2 bin 300 mükellef incelemeye alındı ve ilgili yazılar gönderildi.
Sahte veya yanıltıcı belge kullanımının tespit edilmesi halinde;
- Bu faturalara ait KDV indirimi reddedilecek ve ziyaa uğratılan vergi için 3 kat vergi ziyaı cezası kesilecek.
- Mal veya hizmetin gerçekte alınmadığının belirlenmesi durumunda faturalar kayıtlardan çıkarılacak, gelir ve kurumlar vergisi ile geçici vergi için 3 kat ceza uygulanacak.
- 3 yıldan 8 yıla kadar hapis cezası talep edilebilecek.
Ayrıca süreç kapsamında bankalar ve ticari ilişkilerde güven kaybı ile KDV iadelerinin inceleme sonucuna bağlı olarak gerçekleştirilmesi gibi ek yaptırımlar da söz konusu olabilecek.
